一、我国商业银行内部信用评级体系的现状及面临的挑战（论文文献综述）
王玉[1]（2021）在《民生银行S分行小微企业信贷风险管理研究》文中研究说明在全民创业浪潮的推动和国家政策的积极引导下,商业银行小微企业贷款业务发展迅速。小微企业因其自身实力的限制,小微企业信贷业务存在诸多风险。因此,十分有必要对商业银行小微企业信用风险防范与管理进行研究。尽管当前互联网金融如火如荼,但商业银行仍是小微信贷“蓝海”的主力军。2008年以来,民生银行S分行（以下简称S分行）在总行“小微金融”战略的引领下,致力于创新发展服务模式,建设营业网点+互联网、信贷+抵押、综合金融服务等一站式发展平台,为民营小微企业“输血”,帮助一大批小微企业进入发展的“快车道”。然而,随着互联网金融的快速发展和经济发展趋势的变化,S分行防范和管理小微企业信用风险的难度加大。升级转型的压力、民间信贷机构的蓬勃发展、行业风险的逐步爆发和区域性风险的集中出现,使S分行蒙受了巨大损失,不良资产负担严重阻碍了其发展。小微金融蕴含着巨大的商业利润,是商业银行未来重点发展和支持的领域。找出小微企业信贷管理中存在的突出问题,并进行深入分析研究,探索如何使风险管理更加科学高效,实现银企双赢,具有十分重要的意义。本文以S分行为研究对象,采用文献研究法、实地调查和定性分析法,以“信息不对称”理论、“信用评级”理论和“内部控制”理论为研究指导。本文在对小微企业和信贷风险的概念界定,信用风险评级和贷款定价的文献研究的基础上,从S分行小微企业信用风险管理的现状入手,针对信贷风险管理中存在的问题,分析了相关数据和案例。通过发现小微企业信贷风险管理体系薄弱、信用评级不完善、流程体系监管不到位、执行不力等问题,明晰了风险管理形式化、屡查屡犯等问题,找出了存在的突出问题和原因。本文结合国内外理论研究和实践经验,提出了完善风险管理团队建设、完善风险评价体系、优化小微评级指标、创新业务等风险管理优化策略,提升该行的风险管理文化水平。
刘玉芬[2]（2021）在《新金融工具准则背景下A省农商银行风险管理问题研究》文中研究指明2017年,中国共产党第十九次代表大会报告中强调,要将主动防范化解系统性金融风险放在更重要的位置。在中国的金融生态体系中,银行一直处于核心地位,其资产规模占金融资产总规模高达80%,是国民经济发展的主要动力。提升商业银行的风险管理水平,对维护国家经济安全和金融稳固有着至关重大的作用。2008年次贷危机席卷全球,国际金融工具准则也受到各国金融界的质疑,国际会计准则理事会就此对金融工具准则进行了修订。为了与国际准则保持一致,中国财政部于2017年先后发布了《企业会计准则》第22、23、24号等文件,被合称为新金融工具准则。此次新准则的颁布,旨在提高金融企业防控风险能力,促进市场经济稳定运行。相较于旧准则,新准则在减值计提方法、金融工具分类、金融资产估值模型等方面有较大的变化,给银行业带来了巨大影响。国有大型银行资产质量较好,风险管理水平较高,能较好地适应新准则;但农商银行因体制落后、资产质量薄弱等原因,实现新准则平稳实施仍有较大难度。在此背景下,本文以A省农商银行为例,分析商业银行风险管理的现状及问题,探讨新准则实施对其风险管理的影响和挑战,并有针对性地提出建议和保障性措施,给商业银行建立和健全风险管理体系提供一些理论指导。本文以经济学、银行学、以及管理学的风险管理相关理论为指导,运用比较与归纳相结合、历史与逻辑相结合等方法,对商业银行风险管理的问题展开研究。本文主要分为三部分:第一部分是第1、2章,介绍了论文的研究背景、选题意义和理论基础,并对风险管理的研究文献和成果进行了梳理。第二部分为论文第3、4章,通过对A省农商银行经营现状和面临风险分析,发现其风险管理过程中的不足及问题产生的原因。同时,通过分析A省农商银行实施新金融工具准则前后业务模式和财务数据的变化,结合自身特点,提出新准则实施对其风险管理带来的积极影响和挑战。第三部分是论文第5、6章,本文试图为A省农商银行风险管理体系的建设提出建议。从宏观管理角度出发,认为外部环境对风险管理体系影响颇深,因此要密切关注当前经济下行、利率市场化、新冠疫情影响等宏观经济变化;从微观管理角度出发,认为农商银行必须清楚地认识自身资产质量、发展模式、系统建设、风险管理制度等实际情况,因地制宜地构建全面风险管理体系。
刘美君[3]（2020）在《信贷资产证券化对商业银行稳定性影响的研究》文中研究指明中国经济步入调整与换挡的“新常态”以来,我国商业银行的发展也面临着来自内外部的多重挑战与压力。为了应对近年来我国商业银行发展中出现的利润下滑、不良率上升等现象,也为了给银行提供新的流动性来源,我国重新启动了信贷资产证券化业务。但金融危机也使人们注意到信贷资产证券化可能引发的一系列问题,如信用风险积聚、信贷盲目扩张、逆向选择和道德风险等,因此重新审视信贷资产证券化与银行稳定之间的关系,深入研究信贷资产证券化的基本功能,探究其能否提升商业银行的稳定性显得迫切而有意义。本文以我国商业银行信贷资产证券化活动为研究对象,首先对国内外相关研究成果进行了梳理与总结,从正面和负面的角度,解释了相关原理和影响机制,然后文章调查并分析了我国相关业务发展背景、历程与现状。文章主体部分采用了实证检验与案例研究相结合的方式,一方面选取了我国至少发起过一次信贷资产支持证券的69家商业银行,将其2004-2018年的年度面板数据代入模型,探究了该工具的使用对银行稳定性的整体影响和影响渠道,并进一步根据样本银行的不同性质进行了分类讨论;另一方面,本文采用案例研究方法,以国内一家典型的商业银行的两例时间跨度相差十年的信贷资产证券化项目作为研究对象,从项目设计与实施细节等微观角度入手,对两个项目进行了对比分析,佐证并补充了实证检验结果。本文得出的主要结论有:（1）总体来说,信贷资产证券化活动的开展有利于提高我国商业银行的稳定性,主要途径是通过降低银行收益的波动性来增加银行经营的稳定性的,但没有证据显示其一定能够改善和提高银行收益。并且虽然借助证券化工具,银行的流动性得以提高,但检验结果显示,这种提高没有直接反映在银行的流动性指标上。（2）资本充足率与银行稳定性之间存在“倒U”型关系,净利息收入比和不良贷款率与银行稳定性负相关,净资产收益率、存款比例和贷款利率与银行稳定性正相关,宏观层面,GDP增长率和M2增长率与银行稳定性负相关。（3）信贷资产证券化对不同类型的商业银行的稳定性的影响与路径有所不同,对大型国有银行,信贷资产证券化对其稳定性的促进作用有限;对于股份制银行和城市商业银行,信贷资产证券化会显着提高其稳定性;对于农村商业银行,信贷资产证券化可能会降低其稳定性。（4）从信贷资产证券化操作流程与管理办法方面来看,银行作为发起机构,需要在推进相关业务前根据自身发展与经营管理需求,制定一个项目实施的基本目标,并定制一系列完善内部管理办法,建立专业独立的信贷资产证券化系统。在中介机构的选择方面,专业性强、经验丰富的中介机构对于项目成功发行能够起到至关重要的作用。在基础资产的选择上,银行应该参照市场的发行经验、存量资产收益情况、风险资本调整需求,以及未来市场资金价格和贷款投放价格等方面内容综合考虑。可以进行证券化的“合格”债权类资产应具备债务人分散程度高、债务人信用水平高、资产组合规模较大和资产组合产生的现金流稳定性较高等特点。优秀灵活的产品设计,如信用增级设计、现金流偿付顺序设计、信用触发机制设计和交易模式设计等可以使得资产池特性得以最佳呈现,甚至在一定程度上弥补资产池的不足。最后,根据研究结论,本文从银行自身和政府两个维度,提出了几点关于优化我国信贷资产证券化业务的建议,包括明确产品发行目的,成立统一管理部门,谨慎选择基础资产,灵活进行产品设计,改造建立专业系统,培养专业人才团队,完善信用评级,增级体系和相关信息披露制度等,并对未来此领域研究内容进行了展望。
王思琪[4]（2020）在《中国商业银行贷款减值准备计提研究》文中研究表明信贷是商业银行的主要业务,贷款构成商业银行最重要的资产。在银行的实际业务中,每笔贷款的收回都存在不确定性,其产生的根源则来自于客户的违约行为。商业银行因为信息不对称等因素无法完全确定每个客户的还款能力,因此在识别潜在违约客户的过程中面临着很多的障碍。所以,银行在何时、如何计提以及计提多少贷款减值准备面临很大的挑战。贷款损失的计提有会计和资本的双重属性,一方面资产减值准备是一个会计概念,是银行为资产在未来可能发生的损失计提的准备金,目的是反映银行资产的真实现状。另一方面,我国银监会等国家监管机构也出台了一系列的监管政策,对商业银行贷款减值准备的计提行为进行规范。与会计准则相比,监管政策中有关贷款五级分类的方法更为简便,因此一些规模不大,体系不健全的银行仍然按照五级分类的方法对贷款计提减值准备。为了保持与国际会计准则的趋同,我国会计准则制定机构在2017年修订了新的《金融工具确认与计量准则》,新准则要求商业银行在计提贷款减值准备时应该摒弃原有的已发生损失模型,转变为以预期损失模型为基础来进行,自2018年1月1日起在开始在境外上市（或者境内外同时上市）企业开始实施。本文采用规范研究法,首先对已发生损失模型的内容,计提方法、优点和问题进行较为详细的阐述,探讨预期损失模型的提出背景。其次,介绍了预期损失模型的内容、与已发生损失模型对比分析。介绍了预期损失模型计提贷款减值准备的现状以及出现的问题。最后,对现实中存在的问题提出相应的建议并得出结论,即中国商业银行在新会计准则下,通过使用预期损失模型可以一定程度上消除已发生损失模型在计提准备时的延迟性,抚平减值损失计提的波动性,并且缓解已发生损失模型带来的“悬崖效应”和“顺周期效应”,由此看来预期损失模型的运用是大势所趋。但由于我国市场不成熟不完善,新准则的实施期间太短,银行在经营管理中经验不足,在模型运用时也暴露出不少的问题。而且从2021年开始新金融工具准则在全国范围内实施,对于一些规模较小,体系不完备的非上市银行来说,在成本效益原则的基础上运用预期损失模型面临着很大的挑战,因此,建议最近一段时间,中国准则制订部门需要为这些管理水平较低的银行实施运用预期损失模型提供更多的指引,指导其做好模型选择和参数设置、信息披露以及提高模型适用性等方面工作。
平萍[5]（2020）在《C农村商业银行小微企业信用风险评价研究》文中指出在政府大力推行“大众创业、万众创新”政策的背景下,小微企业不断发展并成为社会经济发展中最具活力的组成部分。近年来,我国宏观经济形势持续下行,“金融脱媒”持续加进,商业银行的目标客户逐渐下沉,小微企业信贷业务俨然已经成为我国商业银行的一片“蓝海”。而小微企业普遍存在管理不规范、经营风险高等问题,使其信贷业务存在潜在的风险。随着小微企业信贷业务量的增加,商业银行的不良贷款率也随之提高,造成这种现象的主要原因是我国商业银行评级对象大多是大中型企业,对小微企业信用风险评价体系的发展相对滞后。这不仅会阻碍小微企业的发展,也会提高商业银行的信贷风险。因此,建立切实可行的小微企业信用风险评价体系,以实现小微企业和商业银行的共同发展,已经成为我国商业银行迫在眉睫的问题。本文以C农商行为研究对象,重点改进了C农商行现行的信用风险评价体系。首先,论述了小微企业的界定、信用风险评价理论、信用风险评价方法,为全文奠定了理论基础。其次,介绍了C农商行对小微客户信用风险评价的现状,总结出C农商行对小微企业信用风险评价存在的问题。针对这些存在的问题,对其信用风险评价体系进行改进:1)选用四个财务指标和六个非财务指标,构建出小微企业信用风险评价指标体系;2)运用模糊层析分析法确定指标权重;3)对于财务指标,将被评价企业的财务数据与该行业数据的上下限相比较,得到无量纲化值,再将其加权综合计算得到具体分数;4)对于非财务指标,用模糊数学评价法进行量化,算出非财务指标分值;5)根据两类指标的得分和权重,算出企业的综合信用得分,参照确立的信用风险评价登记表判断被评价企业的信用等级,从而对企业信贷业务是否授信做出决策。为了验证改进后评价体系的有效性,在第五章中,选用了目标客户,运用改进后的评价体系对目标客户的信用风险进行评价,验证了改进后评价体系的有效性。最后,提出了完善该行小微客户信用风险评价体系的相关建议。
黄慧微[6]（2020）在《马克思信用理论视角下我国商业信用风险防范研究》文中认为市场经济的发展离不开信用制度的支撑和促进作用。党的十八大提出,在社会主义市场经济建设中,要尽快建立符合本国国情的信用体系,加强政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信等领域建设,来规范市场经济的发展秩序,形成社会运行的良性格局。习近平总书记在多次重要会议讲话中,将风险防范提高到新的高度,强调要在经济全局、系统中化解风险,“防止发生系统性金融风险是金融工作的永恒主题”。近年全国工业企业应收账款数据显示,应收账款及其占流动性资产的比重逐渐增加,在经济转型调整的关键之年,多重因素叠加下,坏账风险也在相应提高;尽管商业票据融资业务尚不够成熟,但需求日益增加,使得商业票据业务在我国金融市场的份额不断提高,2016年票据风险事件爆出后,票据业务量开始持续减少,但2019年我国商业票据业务再次呈现集体非理性的快速扩张趋势,潜在风险极容易在企业和银行间传导,扩大风险范围。无论理论研究本身还是对现代金融危机实践的反思,马克思的货币、信用和危机理论都常常被当作一个系统、有机的分析框架。尽管其中对应资本主义的具体结论不能直接照搬到我国实践,但马克思主义的世界观和方法论、信用一般理论、资本积累、扩张以及商品经济的一般规律,对分析和解决我国社会主义市场经济下的商业信用风险依然具有重要的理论指导价值,且其中蕴含着不少前瞻性、现代性的观点和洞察力。我国的社会主义市场经济体制同样面临市场自发调节下的各种失衡或失灵,更需要我们始终坚持坚持马克思宏观经济思想和信用理论的基本逻辑,继续创造性解决信用制度二重性下的各种现实问题。基于此,针对当前我国商业信用发展中的主要现实风险及潜在风险,依据马克思的商业信用循环条件,以商业信用与生产过剩、货币理论、经济周期之间的相互作用为理论支撑,本文采用平行式行文结构,从信用风险、流动性风险和投机风险三个方面探索我国商业信用风险的形成及防范。遵循马克思从抽象到具体、从本质到现象、从简单到复杂、从一般到特殊再到个别的逻辑顺序,剖析市场经济条件下商业信用风险的外在表现和产生的一般原因;坚持理论的实践性、开放性和发展性,探索信用基本理论与我国商业信用风险防范的具体应用相结合;为更契合当代商业信用风险特征,采用了金融学、行为经济学、演化经济学、财务管理等多学科交叉、综合分析。马克思的信用理论包含了信用产生及其作用、信用在生产、分配、消费等环节加速资本主义经济各要素间对立的机理和表象,在资本主义社会,这种对立最终的发展趋势便是彼此分离并以危机的形式趋于统一,且具有周期性。统一的过程中,部分则以具体信用风险形式呈现出来,商业信用风险便是其中之一。第一部分介绍了马克思信用理论的基本观点,包括核心概念界定、信用制度的二重性以及马克思的信用思想逻辑分析。马克思主义经济学下的“信用”范畴,形式上指以债权债务关系为核心的交易行为,是一种经济关系,从属于商品交换和货币流通;商业信用则是社会再生产中以商品为借贷对象形成的债权债务关系,具有商品让渡与价格实现分离、商品为对象、链条性的特征,风险也相应表现为锁链式扩散性、双向性、可转移性特点,但同样具备信用制度的二重性作用,即促进生产力发展的同时,也在加深资本主义生产方式中要素间的冲突。整理、归纳了商业信用扩张与风险形成相关理论,一是商业信用循环条件,即“1.产业资本家和商人的财富,即在回流延迟时他们所能支付的准备资本,2.这种回流本身”;二是商业信用扩张加剧和掩盖生产过剩的机理;三是商业信用对货币流通速度、流通数量的影响;四是归纳了经济周期中的商业信用与银行信用的共同作用及演变。梳理了习近平总书记风险治理思想中居于核心地位的金融风险防范框架,金融发展“回归本源”的论断正是对马克思关于货币、信用与危机基本理论的继承与发展。该部分也成为下文具体分析我国商业信用风险的直接理论依据。第二部分概括了我国商业信用产生、发展历程,重点分析了应收账款和商业票据的整体现状、新发展:应收账款方面,当前部分规模以上工业企业流动资金偏紧,呈现比较稳定的行业集中分布,应收账款保理、应收账款质押及应收账款证券化三种应收展账款融资模式快速发展趋势明显,并逐渐平台化;商业票据方面,业务经营以银行承兑汇票为主,票据市场的参与主体范围不断扩大,票据业务电子化水平显着提升,电子票据、数字票据带动票据融资业务增加,但随着国家逐步推进金融去杠杆和强化监管,票据市场进入调整、转型期,从而回归服务实体经济之本源。总体看,新常态下商业信用发展主要面临着突出的信用风险、不断增强的流动性风险、投机盛行三方面风险。第三部分从伦理维度分析了商业信用道德弱化下的信用风险及防范对策。成因:商业信用道德形态的不完备、道德契约的脆弱性;提出相应防范建议,即辩证看待马克思关于信用资本的道德批判,弘扬社会主义道德观体系下的诚信美德,健全相关法律法规以强化对失信行为的惩戒,培育企业信用文化。从经济维度分析了商业信用风险评估、企业风险管理方面导致的信用风险,主张多渠道提高商业信用评估的科学性,全过程提高企业信用治理水平,完善社会征信服务系统。第四部分围绕马克思的商业信用循环条件分析流动性风险形成及防范。其中外部可支配的准备资本条件的分析综合了马克思经济学、西方经济学关于商业信用与银行信用关系的研究,同时结合经济周期原理,从部分产能过剩、产业比例失调、利润率下降、市场竞争压力分析了我国商业信用回流本身的风险。提出了优化外部准备资本配置、控制企业商业信用扩张边界、优化产业结构、构建公平、理性的市场竞争机制和环境的具体建议。第五部分为关于投机风险的分析,主要针对商业票据投机问题展开,也有部分兼具实体交易和金融衍生交易特征的投机风险形式。依据投机形成条件,从商业信用融资工具、供给、收益实现、有限理性等方面分析投机风险的形成。建议从完善商业票据融资市场供给、提升理性决策水平、强化制度、监管、服务一体化三方面抑制投机。第六部分总结、梳理了三种具体风险形成机理上的内在联系。主张整体中考量商业信用风险形成的各类因素;从防范措施中概括、提炼出我国商业信用风险防范的基本原则,即遵循经济规律、货币流通规律,科学化解风险;优化信用制度安排,调控政府行为边界;强化企业主体“志诚”的内在支撑。整体看,论文运用了马克思宏观经济思想、信用理论的研究方法和体系,又结合我国商业信用发展、经济转型的时期特征,把握信用杠杆和经济发展方式调整的机遇,在创新发展中化解风险,在实践中继承、丰富马克思信用思想。
章立强[7]（2020）在《CS银行信用风险管理研究》文中研究指明CS银行近几年来在金融信贷领域的快速发展,伴随着上市、上线、上平台的连战连捷,应及时转变金融观念、创新管理模式、调整客户结构,积极的适应新时代高质量高发展要求,主动引导政务业务由融资型向服务型转变,驱使政务平台整体金融体系向政务行业金融体系转型。此外,在地方融资平台持续清理和财税体制改革压力下,以及部分优质上市企业和中小微企业风险呈阶段性上升的情况下,CS银行的风险管理体系建设也正面临着巨大的挑战和前所未有的转型机遇。本文的研究意义主要在于以CS银行为例,以点带面的深入研究和探讨我国商业银行风险管理体系建设路径,积极帮助商业银行进行信用风险量化改革,并助其在数字化浪潮下充分发挥优势进行创新与差异化服务,以有效应对互联网金融服务及其风险对其的冲击,积极找到适应CS银行信用风险防范的措施。本文以CS银行风险管理为研究对象,通过分析CS银行的现状风险痛点,并以此为契机探索其在大数据驱动时代下的内评风险体系及时有效的构建,分别从风险参数量化（评级模型开发）、内部评级验证、风险管理应用、风险压力测试、风险管理的组织与制度保障等多维度多角度阐述了CS银行在大数据驱动时代下信用风险管理体系构建的完整有效路径。本文的研究方法是通过将案例研究与定量研究相结合的方法,综合运用了监管机构认可的多变量逻辑回归模型、AR值分析等统计方法,构建定量模型和模型后期验证,将原来通过定性判断而导出的风险转变为能够参数量化的风险呈现,从而帮助CS银行更好的管理、应对整体信用风险,为CS银行的风险转型之路提供及时有效的建议。本文的研究对CS银行整体业务战略规划与满足监管指标监控要求都有着重大意义。一是通过对信用风险模型的开发,量化了商业银行信用风险;二是对授信客户评级准入的调整,满足商业银行整体战略规划和风险偏好的制定;三是信用风险策略应用的开发,实现差异化的授信政策服务,增强了商业银行对信用风险的缓释;四是搭建信用风险管理体系,实现一体化、标准化、专业化信用风险管理,提高全行管理水平和工作效率。
柯丽华[8]（2020）在《ZH银行矿业信贷业务信用风险管理研究》文中研究说明风险管理是商业银行管理的主要核心内容之一,风险管理能力是商业银行的竞争力表现。当前,我国商业银行经营管理中面临着各种各样的风险,而信用风险是最常见、所占比例最大的风险之一。近年来,受全球经济调整及贸易摩擦影响,国内经济下行压力颇大,我国商业银行信用风险频发,不良资产质量加剧明显,信用风险管理的状况受到了业内的高度重视。近年来,ZH银行信贷资产质量恶化严重,特别是矿业贷款不良率极高,严重影响银行的稳健经营发展。虽然ZH银行近两年不良资产处置效果较明显,但是仍难以扭转不良贷款额和不良贷款率双高的局面,透过这些现象影射出ZH银行的信用风险管理水平还有待提升。本文从ZH商业银行矿业信贷业务信用风险管理实际情况出发,认真剖析存在的问题及原因,积极借鉴国内外先进理论,提出具有切实可操作性的信用风险管理完善措施,力求提高ZH商业银行信用风险管理水平。本文在分析相关理论的基础之上,以ZH商业银行矿业信贷业务的信用风险管理为研究对象,主要从五个方面着手分析:首先,介绍了文章的研究背景、意义、内容及研究方法等;接着,阐述了商业银行信用风险管理相关概念与理论概述;随后,概括了ZH银行矿业信贷业务中存在的主要信用风险并从宏观角度、矿业行业角度和银行内部角度剖析了信用风险形成原因,介绍了矿业贷款业务信用风险管理现状;然后,从贷款流程和总体风险管理举措出发,剖析了矿业信贷业务信用风险管理中存在的问题,包括风险管理意识不足,信用风险识别、预警、监测控制不到位,风险度量存在缺陷和专业队伍人员素质不高等,并展开成因分析;最后,提出了矿业信贷业务信用风险管理的完善对策。重点从重视培育风险管理意识、加强银行信用风险识别和预警、优化评级体系和模型、强化风险控制、健全内部控制机制和加强专业队伍人员建设六个方面,提出改进策略。
王聪颖[9]（2020）在《内部评级法在商业银行外贸企业信用风险管理中的应用研究》文中研究指明外贸企业信贷业务是我国商业银行信贷业务的重要组成部分。近年以来,受到中美经贸博弈以及国内经济环境变化的影响,我国外贸企业的经营压力凸显,债务清偿能力有所下降,由此产生的贷款违约风险成为我国商业银行信用风险的重要来源之一。有鉴于此,商业银行普遍重视对外贸企业贷款的管理,力图通过实施一些风险管控措施加强对外贸企业贷款风险的预警和处置。然而,由于外贸企业的信用风险专门管理在我国起步较晚,风险管控机制不够完善,传统信贷风险评估方法——特别是信用风险识别方法,无法适应当前复杂多变的金融和经济环境,对外贸企业贷款风险也缺乏实际针对性,因而当前国内商业银行对外贸类贷款信用风险的管控成效并不显着,与国家加强宏观审慎管理,有效控制金融风险的要求也存在距离。当前,全面理解、深刻认识我国外贸企业的信用风险特征,结合商业银行外贸贷款业务实践,研究、引入面向外贸企业的信用风险管理方法,有效识别、度量、控制外贸企业信用风险,是我国商业银行面临的一个重要而紧迫的问题。本文旨在研究内部评级法在商业银行外贸企业信用风险管理中应用的相关理论与实践问题。论文首先分析了我国外贸企业信用风险特征,比较了外贸企业信用风险管理的一般方法,并指出了其中存在的问题。在此基础上,论文论述了内部评级法在商业银行外贸企业信用风险管理应用中的适用性以及相对优势,指出该方法能够较好地解决一般管理方法中存在的问题。最后结合具体案例,对内部评级法在商业银行外贸企业信用风险管理中的合理性和适用性进行了验证。本文的研究由六个章节组成:第一章是绪论,明确了本文的研究背景、目的以及意义。第二章回顾和总结了信用风险的相关理论知识,并对内部评级法做了具体的介绍说明。第三章对我国商业银行外贸企业信用风险的管理现状展开详细分析,总结出外贸企业信用风险特征以及管理的一般方法,并指出管理中存在的问题。第四章从方法的适用性分析、相对优势、应用步骤以及应用中的具体要求四个方面展开,指出该方法比较适合应用于我国商业银行外贸企业信用风险管理。第五章结合近年我国外贸企业在银行的评级案例,应用内部评级法科学量化目标企业的信用风险,验证了该方法合理性和适用性,列举了该方法的应用成效。第六章总结全文,阐述论文完成的工作情况,得出研究结论和对策建议。本文认为,当前我国外贸企业受到中美经贸博弈和国内经济结构调整等内外环境变化的影响,债务清偿能力下降,信贷违约风险增加。针对外贸企业的信用风险现状,本文研究表明,其一,内部评级法适用于我国商业银行外贸企业的信用风险管理,符合国家加强宏观审慎管理,能够有效控制金融风险的要求;其二,与传统以及现代VaR信用风险管理方法相比,内部评级法能够准确、客观地评估外贸企业信用风险,满足我国商业银行外贸企业信用风险管理的现实要求;其三,在我国商业银行外贸企业信用风险管理中,应该综合考察财务与非财务因素,特别是注重对非财务因素的考察。内部评级法在外贸企业信用风险管理中应用也存在以下问题,包括指标体系不够准确、数据库不够完善、评级系统存在偏差、信用风险管理体系不够规范等,解决这些问题需要从综合外贸企业信用风险特征建立适合的评级指标体系,结合银行自身经营特点完善评级数据库处理系统,定期考核评级系统及时调整系统偏差,建立健全我国商业银行信用风险管理体系等四个方面做出相应的改进和完善。
金川[10]（2020）在《中资银行跨国并购的风险评估与预警研究》文中指出纵观历史上曾出现的五次并购浪潮,银行业在其中扮演的角色越来越重要,不仅为产业并购创造了条件,自身并购活动也在蓬勃发展,推动全球银行业不断壮大。上世纪90年代以来,全球经济金融快速发展,各国政府采取较为宽松的金融管制措施,鼓励金融机构大力创新,银行间的资本逐步集聚,并购事件层出不穷,并购数量与并购规模屡创新高。目前,中资银行跨国并购的发展尚显稚嫩,与西方发达国家的银行相比,并购的规模、数量、复杂程度等方面还有着不小的差距。跨国并购的全过程面临的风险无论从复杂性、多样性,还是对结果的影响程度都远甚于国内并购。因此,作为中资银行,在跨国并购中如何有效地评估、预警各种风险,如何提升自身的风险防控能力和并购质效,这是需要深入思考的问题。现有文献对银行并购,以及与并购相关的风险方面研究已经非常丰富,大量研究的重点比较集中于银行并购动因、绩效水平、风险识别和量化、风险防控等方面,而且许多传统的理论研究更偏重于考察东道国的主权信用风险和政治风险等,无法覆盖影响中资银行跨国并购的全面风险因素。新形势下中资银行面临着更加复杂多样的风险形势,随着国际投资保护主义的兴起、危机之后全球银行业的深刻调整,许多新问题的出现都需要在理论研究上有所回应。基于此,本文在借鉴国内外学者以及知名风险评估机构指标体系的基础上,纳入影响中资银行跨国并购的特色因素——双边关系和行业风险,构建了一个包含5个一级指标和36个二级指标在内的中资银行跨国并购风险指标体系,进一步拓展了跨国并购风险理论的内涵。在研究方法上,本文综合运用因子分析法和熵值法的动态赋值方法来确定指标权重,增加风险评估的科学性和解释力。通过主成分分析法量化跨国并购风险,并对风险等级进行划分,采用BP神经网络构建风险预警模型,结合人工智能的算法,实现跨国并购风险的动态预警,较大程度减少人为主观判断的误差和局限性。研究的主要发现:（1）中外银行业在跨国并购的动机、战略、主体和支付方式等方面存在一定的差异。中资银行的跨国并购在政策支持和实践发展上都取得了不小的成绩,这离不开内外部动因的驱动。（2）双边关系和行业风险对跨国并购综合风险的影响程度相对较大,是构成中资银行跨国并购风险的重要因素。五个子风险对综合风险的影响程度从大到小排列,依次为双边关系、行业风险、政治风险、社会风险和经济风险。（3）中资银行跨国并购风险的区域分布不均衡,其中政治风险、经济风险、社会风险、双边关系风险较高的国家主要集中在新兴经济体,而风险较低的国家则主要以欧洲、大洋洲、北美洲等发达经济体为主,但是行业风险的评估结果则相反,新兴经济体的银行业的整体风险要小于发达经济体。跨国并购综合风险从大到小依次是南美洲、非洲、亚洲、北美洲、欧洲、大洋洲。（4）从不同收入水平国家的维度来看,以高收入国家为代表的发达经济体的风险较低,新兴经济体的风险较高,跨国并购的综合风险与国家发展水平呈负相关的关系。（5）从2017年的预警结果来看,政治格局变化及政策的不确定性、全球投资保护主义的抬头、地缘政治因素、全球经济的不确定性、中国与东道国双边关系、全球银行业的行业风险及竞争格局的改变等因素都对中资银行实施跨国并购产生了较大影响。
二、我国商业银行内部信用评级体系的现状及面临的挑战（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、我国商业银行内部信用评级体系的现状及面临的挑战（论文提纲范文）
（1）民生银行S分行小微企业信贷风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究思路与创新点 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 创新点 |
| 第二章 小微企业信贷风险理论研究 |
| 2.1 小微企业的概述 |
| 2.1.1 小微企业的界定 |
| 2.1.2 小微企业的特点 |
| 2.2 商业银行小微企业信贷业务发展及风险特征 |
| 2.3 商业银行小微企业信贷风险管理相关理论 |
| 2.3.1 信息不对称理论 |
| 2.3.2 全面风险管理理论 |
| 2.3.3 关系型借贷理论 |
| 第三章 S分行小微信贷业务发展及风险管理现状 |
| 3.1 中国民生银行S分行概况 |
| 3.1.1 中国民生银行简介 |
| 3.1.2 民生银行S分行概况 |
| 3.2 S分行小微信贷业务发展概况 |
| 3.2.1 小微企业信贷发展历程 |
| 3.2.2 S分行小微企业信贷产品 |
| 3.2.3 S分行小微企业信贷资产概况 |
| 3.3 S分行小微企业信贷风险管理现状 |
| 3.3.1 S分行风险管理架构现状 |
| 3.3.2 S分行小微企业信贷风险管理体系现状分析 |
| 第四章 S分行小微企业信贷风险管理存在的问题及原因分析 |
| 4.1 S分行小微企业信贷风险管理存在的问题 |
| 4.1.1 风险管理团队建设不足 |
| 4.1.2 信用评级体系不健全,大数据风控建设任重道远 |
| 4.1.3 风险管理控制不到位,不良资产处置受限 |
| 4.1.4 产品获客渠道单一,信贷规模增长乏力 |
| 4.2 S分行小微企业信贷风险管理问题原因分析 |
| 4.2.1 外部原因 |
| 4.2.2 内部原因 |
| 第五章 加强小微信贷风险管理的对策建议 |
| 5.1 加强业务全流程管理,强化团队能力提升 |
| 5.1.1 完善风险管理团队建设,优化制度与考核 |
| 5.1.2 培育积极向上的风险管理文化,加强专业人才队伍建设 |
| 5.1.3 完善风险管理组织架构,确保风险管理机制有效运行 |
| 5.2 建立健全信用评价体系,优化小微业务评级指标 |
| 5.3 强化资产管理,拓展不良资产处置渠道 |
| 5.4 多措并举,探索新型信贷模式 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 不足和展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
（2）新金融工具准则背景下A省农商银行风险管理问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义和价值 |
| 1.2 国内外相关研究综述 |
| 1.2.1 国外相关研究综述 |
| 1.2.2 国内相关研究综述 |
| 1.2.3 简要评析 |
| 1.3 研究内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 主要创新点及不足 |
| 第2章 相关理论概述 |
| 2.1 风险理论 |
| 2.1.1 风险 |
| 2.1.2 商业银行风险 |
| 2.2 风险管理理论 |
| 2.2.1 风险管理 |
| 2.2.2 商业银行风险管理 |
| 2.3 新金融工具准则的主要内容 |
| 2.3.1 新金融工具准则 |
| 2.3.2 预期信用损失法 |
| 2.3.3 预期信用损失法与商业银行减值准备计提 |
| 第3章 A省农商银行风险管理现状及问题分析 |
| 3.1 A省农商银行介绍 |
| 3.2 A省农商银行资产现状及经营情况分析 |
| 3.2.1 A省农商银行资产负债情况 |
| 3.2.2 A省农商银行经营现状 |
| 3.3 A省农商银行风险状况分析 |
| 3.3.1 信用风险 |
| 3.3.2 市场风险 |
| 3.3.3 流动性风险 |
| 3.3.4 操作风险 |
| 3.3.5 其他风险 |
| 3.4 新金融工具准则背景下A省农商银行风险管理的问题分析 |
| 3.4.1 风险管理理念亟须加强 |
| 3.4.2 风险管理组织架构不完善 |
| 3.4.3 风险管理技术尚不成熟 |
| 3.4.4 资本补充能力不足 |
| 3.4.5 风险管理激励约束机制有待完善 |
| 第4章 新金融工具准则对A省农商银行风险管理的影响 |
| 4.1 新金融工具准则主要变化 |
| 4.2 新金融准则对A省农商银行风险管理的积极影响 |
| 4.2.1 促使资产管理科学化 |
| 4.2.2 提高信用风险管理能力 |
| 4.2.3 提升市场风险防控能力 |
| 4.3 新金融工具准则对A省农商银行风险管理的挑战 |
| 4.3.1 公允价值计量存在顺周期效应 |
| 4.3.2 资本风险管理承压 |
| 4.3.3 相关系统改造难度大 |
| 第5章 新金融工具准则下A省农商银行风险管理对策建议 |
| 5.1 构建完善的全面风险管理机制 |
| 5.2 强调风险、资本与收益相平衡 |
| 5.3 金融科技赋能风险管理转型 |
| 第6章 新金融工具准则下A省农商银行风险管理保障措施 |
| 6.1 构建有效的风险管理组织框架 |
| 6.2 借力咨询公司制定风险管理战略 |
| 6.3 加快风险管理人才队伍建设 |
| 6.4 健全风险管理绩效考评机制 |
| 第7章 研究结论与不足 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（3）信贷资产证券化对商业银行稳定性影响的研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容与方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究创新与不足 |
| 1.3.1 研究创新 |
| 1.3.2 研究不足 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 有关商业银行稳定的界定 |
| 2.2 信贷资产证券化与银行稳定性的相关研究 |
| 2.2.1 信贷资产证券化有利于提高银行稳定性 |
| 2.2.2 信贷资产证券化不利于提高银行稳定性 |
| 2.2.3 信贷资产证券化对银行稳定性的影响尚不明确 |
| 2.3 文献评述 |
| 3 理论基础与影响机制分析 |
| 3.1 信贷资产证券化及其基本原理 |
| 3.1.1 信贷资产证券化的内涵 |
| 3.1.2 信贷资产证券化的基本原理 |
| 3.2 信贷资产证券化提升银行稳定性的机制 |
| 3.2.1 风险重组、转移与分担机制 |
| 3.2.2 流动性改善机制 |
| 3.3 信贷资产证券化降低银行稳定性的机制 |
| 3.3.1 风险回流或未有效转移 |
| 3.3.2 逆向选择与道德风险 |
| 3.3.3 信贷盲目扩张 |
| 3.4 商业银行在信贷资产证券化过程中担任的角色及意义 |
| 4 我国信贷资产证券化业务发展的现实考察 |
| 4.1 新常态我国信贷资产证券化发展的现实需要 |
| 4.1.1 缓解流动性不足 |
| 4.1.2 增强风险管理能力 |
| 4.1.3 提升实体经济效率 |
| 4.2 我国信贷资产证券化的发展历程 |
| 4.2.1 小“试”锋芒 |
| 4.2.2 浅尝辄止 |
| 4.2.3 步入正轨 |
| 4.2.4 稳中求进 |
| 4.3 当前我国信贷资产证券化发展现状与特点 |
| 4.3.1 主体多元化与集中度上升并存 |
| 4.3.2 产品种类日益丰富与分化现象并行 |
| 4.3.3 发行利率随市场波动 |
| 4.3.4 二级市场流动性仍处于较低水平 |
| 4.4 信贷资产证券化对银行稳定性影响的现实分析 |
| 5 信贷资产证券化对我国商业银行稳定性影响的实证分析 |
| 5.1 实证研究设计 |
| 5.1.1 对银行个体稳定性的度量 |
| 5.1.2 对信贷资产证券化的度量 |
| 5.1.3 其他指标选取与模型构建 |
| 5.2 实证结果分析 |
| 5.2.1 样本选取与数据来源 |
| 5.2.2 描述性统计分析 |
| 5.2.3 实证研究结果 |
| 5.2.4 稳健性检验 |
| 5.3 关于商业银行性质的进一步讨论 |
| 5.4 研究结论 |
| 6 基于建设银行信贷资产证券化的案例研究 |
| 6.1 建行及其信贷资产证券化业务总体发展情况 |
| 6.2 建元2008-1重整资产证券化信托案例研究 |
| 6.2.1 案例简介 |
| 6.2.2 项目设计分析 |
| 6.2.3 对银行稳定性产生的影响 |
| 6.3 建鑫2018-2不良资产支持证券案例研究 |
| 6.3.1 案例简介 |
| 6.3.2 项目设计分析 |
| 6.3.3 对银行稳定性产生的影响 |
| 6.4 案例总结 |
| 7 结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 关于优化信贷资产证券化业务的建议 |
| 7.2.1 商业银行层面 |
| 7.2.2 政府层面 |
| 7.3 未来研究展望 |
| 参考文献 |
（4）中国商业银行贷款减值准备计提研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外相关文献综述 |
| 1.2.2 国内相关文献综述 |
| 1.2.3 国内外文献述评 |
| 1.3 研究方法及框架 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.4 论文的创新与不足 |
| 1.4.1 论文创新 |
| 1.4.2 论文不足 |
| 2 相关概念界定和理论基础 |
| 2.1 贷款减值的相关概念 |
| 2.1.1 资产的概念 |
| 2.1.2 贷款的概念 |
| 2.1.3 贷款减值准备的概念 |
| 2.2 贷款减值准备计提的理论基础 |
| 2.2.1 财务会计目标 |
| 2.2.2 会计信息质量要求 |
| 2.2.2.1 相关性 |
| 2.2.2.2 如实反映 |
| 2.2.3 会计计量基础 |
| 3 贷款减值准备计提的历史沿革 |
| 3.1 已发生损失模型的基本内容 |
| 3.2 已发生损失模型的计提方法 |
| 3.3 已发生损失模型的利弊分析 |
| 3.3.1 已发生损失模型的优点 |
| 3.3.2 已发生损失模型的问题 |
| 3.3.2.1 贷款减值准备的计提具有顺周期性 |
| 3.3.2.2 贷款利息收入存在陡壁效应 |
| 4 贷款减值准备计提的现状和面临的挑战 |
| 4.1 预期损失模型的基本内容 |
| 4.2 预期损失模型的发展 |
| 4.2.1 预期损失模型的改进历程 |
| 4.2.1.1 “预期现金流量法”与“二分法” |
| 4.2.1.2 “三阶段法” |
| 4.2.2 预期损失模型与已发生损失模型的比较 |
| 4.2.3 预期损失模型的作用 |
| 4.3 预期损失模型在中国商业银行的应用 |
| 4.3.1 贷款减值准备的计提现状 |
| 4.3.2 贷款减值准备计提中的问题 |
| 4.3.2.1 阶段划分和参数设置具有较强的主观性 |
| 4.3.2.2 非上市银行使用预期损失模型面临的困难 |
| 4.3.2.3 现行制度存在冲突 |
| 5 改进贷款减值准备计提的建议 |
| 5.1 协调统一贷款减值准备制度 |
| 5.2 细化预期损失模型三阶段划分 |
| 5.3 预期信用损失计量模型选择 |
| 5.4 改进信息披露 |
| 6 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
（5）C农村商业银行小微企业信用风险评价研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的及意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状 |
| 1.3.1 国外研究现状 |
| 1.3.2 国内研究现状 |
| 1.4 研究内容与研究方法 |
| 1.4.1 研究内容 |
| 1.4.2 研究方法 |
| 第二章 小微企业信用风险评价相关理论基础 |
| 2.1 小微企业相关概述 |
| 2.1.1 小微企业的界定及其特点 |
| 2.1.2 小微企业信贷业务及其特征 |
| 2.2 信用风险评价相关理论 |
| 2.2.1 信用及信用风险的概念 |
| 2.2.2 信用风险评价的概念及基本原理 |
| 2.2.3 信用风险评价的基本内容 |
| 2.3 信用风险评价方法 |
| 2.3.1 传统信用风险评价法 |
| 2.3.2 基于数理技术的信用风险评价法 |
| 2.3.3 现代信用风险评价法 |
| 第三章 C农商行小微企业信用风险评价现状及现存问题 |
| 3.1 C农商行的概况 |
| 3.1.1 C农商行简介 |
| 3.1.2 C农商行组织结构 |
| 3.2 C农商行小微企业信贷业务经营现状 |
| 3.2.1 小微企业经营环境分析 |
| 3.2.2 小微企业信贷业务种类 |
| 3.2.3 小微企业贷款总体情况 |
| 3.2.4 小微企业不良贷款情况 |
| 3.3 C农商行小微企业信用风险评价现状 |
| 3.3.1 小微企业信用风险评价部门职责 |
| 3.3.2 小微企业信用风险评价流程 |
| 3.3.3 小微企业信用风险评价方法 |
| 3.4 C农商行小微企业信用风险评价中的问题 |
| 3.4.1 信用风险评价方法缺乏客观性 |
| 3.4.2 指标权重配比不合理 |
| 3.4.3 评价指标设置存在缺陷 |
| 3.5 改进C农商行小微企业信用风险评价的必要性 |
| 第四章 C农商行小微企业信用风险评价的改进 |
| 4.1 信用风险评价指标的选取 |
| 4.1.1 指标选取的原则 |
| 4.1.2 评价指标选取依据 |
| 4.1.3 评价指标的确定 |
| 4.2 信用风险评价指标权重确定 |
| 4.2.1 建立指标层次模型 |
| 4.2.2 构造模糊判断矩阵并计算指标权重 |
| 4.3 模糊综合评判 |
| 4.3.1 设定评语集 |
| 4.3.2 计算财务指标分值 |
| 4.3.3 计算非财务指标分值 |
| 4.4 小微企业信用风险等级的确定 |
| 第五章 C农商行小微企业信用风险评价的应用分析 |
| 5.1 小微客户X公司的基本情况 |
| 5.2 小微客户X客户信用风险评价 |
| 5.3 信用风险评价应用效果分析 |
| 第六章 结论与建议 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究建议 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（6）马克思信用理论视角下我国商业信用风险防范研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 引言 |
| 一、选题背景与研究意义 |
| (一) 选题背景 |
| (二) 研究意义 |
| 二、国内外研究现状综述 |
| (一) 国内研究现状 |
| (二) 国外研究现状 |
| (三) 国内外研究现状评述 |
| 三、研究思路与研究方法 |
| (一) 研究思路 |
| (二) 研究方法 |
| 四、重点难点与创新点 |
| (一) 重点 |
| (二) 难点 |
| (三) 创新点 |
| 第一章 马克思的信用理论 |
| 一、马克思信用理论核心概念界定 |
| (一) 信用 |
| (二) 商业信用 |
| (三) 信用风险 |
| (四) 商业信用风险的含义及特征 |
| 二、信用的作用 |
| (一) 信用对经济发展的促进作用 |
| (二) 信用加速危机的爆发 |
| 三、商业信用的产生与发展 |
| (一) 商业信用的产生 |
| (二) 商业信用的发展 |
| 四、马克思商业信用风险形成理论 |
| (一) 商业信用自身的界限 |
| (二) 信用扩张与生产过剩 |
| (三) 信用与货币流回规律 |
| (四) 经济周期中的信用作用及演变 |
| 五、马克思信用理论的时代价值 |
| (一) 对我国市场经济运行效率提升的指导价值 |
| (二) 研究当代金融风险的重要理论支撑 |
| (三) 对我国社会信用体系构建的指导意义 |
| 第二章 我国商业信用发展现状及主要风险 |
| 一、我国商业信用发展现状 |
| (一) 发展概述 |
| (二) 传统商业信用形式的发展现状 |
| (三) 商业信用模式的新发展 |
| 二、当前商业信用发展中的主要风险隐患 |
| (一) 信用风险突出 |
| (二) 流动性风险增强趋势明显 |
| (三) 投机活动难以有效遏制 |
| 第三章 信用风险形成及防范 |
| 一、信用风险形成 |
| (一) 伦理维度的商业信用道德弱化成因 |
| (二) 经济维度的信用风险成因 |
| 二、信用风险防范 |
| (一) 强化商业信用伦理道德建设 |
| (二) 提高商业信用风险评估的科学性 |
| (三) 提高企业信用治理水平 |
| (四) 完善征信服务系统 |
| 第四章 流动性风险形成及防范 |
| 一、流动性风险形成 |
| (一) 企业所能支配的准备资本不足 |
| (二) 回流本身的风险 |
| 二、流动性风险防范 |
| (一) 优化外部准备资本配置 |
| (二) 商业信用扩张以产业资本边界为限 |
| (三) 产业结构优化升级 |
| (四) 进一步构建公平、理性的市场竞争机制和环境 |
| 第五章 投机风险形成及防范 |
| 一、投机风险形成逻辑 |
| (一) 商业信用基础工具及金融衍生品融合的风险 |
| (二) 有限理性下的决策偏差 |
| (三) 商业票据融资制度、监管机制不够完备 |
| 二、投机风险防范 |
| (一) 完善商业票据融资市场供给 |
| (二) 提升理性决策水平 |
| (三) 制度、监管、服务一体化 |
| 第六章 系统把握三种商业信用风险的防范 |
| 一、贯彻习近平现代信用风险治理念和新时代经济思想 |
| (一) 立足新时代的风险治理战略部署 |
| (二) 金融风险治理 |
| (三) 金融风险治理是对马克思信用理论的继承和发展 |
| 二、整体考量商业信用风险形成因素 |
| (一) 坚持马克思信用风险的基本立场 |
| (二) 理顺商业信用风险成因的内在联系 |
| 三、遵循客观经济规律,科学化解风险 |
| (一) 尊重市场经济规律,回归信用服务实体经济之本源 |
| (二) 尊重货币流通规律,调控信用规模 |
| 四、优化信用制度安排,调控政府行为边界 |
| (一) 优化相关信用制度安排,提高市场的资源配置效率 |
| (二) 把握信用功能发挥中政府与市场合理边界 |
| 五、强化企业主体“志诚”的内在支撑 |
| (一) 信用道德提升有助于信用风险与投机风险控制 |
| (二) 流动性问题的解决为企业诚信提供物质保障和凝聚力 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 |
（7）CS银行信用风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 相关理论基础 |
| 1.2.1 信息不对称理论 |
| 1.2.2 多变量逻辑回归理论 |
| 1.2.3 AR值检验验证理论 |
| 1.3 研究综述 |
| 1.3.1 国外商业银行风险管理相关研究 |
| 1.3.2 国内商业银行风险管理相关研究 |
| 1.4 研究内容 |
| 1.5 研究方法 |
| 第2章 国内外商业银行信用风险管理实践 |
| 2.1 国外商业银行信用风险管理实践 |
| 2.2 国内商业银行信用风险管理实践 |
| 第3章 CS银行信用风险管理现状及其差距分析 |
| 3.1 CS银行经营现状 |
| 3.2 CS银行信用风险管理现状 |
| 3.2.1 信用风险参数量化 |
| 3.2.2 内部信用评级验证体系 |
| 3.2.3 信用风险压力测试 |
| 3.2.4 信用风险暴露分类 |
| 3.2.5 内部信用评级应用 |
| 3.2.6 内部信用评级管理与流程 |
| 3.2.7 组织与制度 |
| 3.3 CS银行信用风险管理差距分析 |
| 3.3.1 信用风险参数量化的差距 |
| 3.3.2 内部信用评级验证体系的差距 |
| 3.3.3 信用风险压力测试的差距 |
| 3.3.4 信用风险暴露分类的差距 |
| 3.3.5 内部信用评级应用的差距 |
| 3.3.6 内部信用评级管理与流程的差距 |
| 3.3.7 组织与制度的差距 |
| 第4章 CS银行信用风险管理改进方案 |
| 4.1 信用风险参数量化(评级模型)改进方案 |
| 4.1.1 指标计算及初步处理 |
| 4.1.2 单变量分析 |
| 4.1.3 多变量分析 |
| 4.1.4 定量模型分数转换 |
| 4.2 内部信用评级验证体系改进方案 |
| 4.3 信用风险压力测试改进方案 |
| 4.3.1 选择目标业务/资产组合 |
| 4.3.2 确定该组合的承压对象和承压指标 |
| 4.3.3 分析压力因素和压力指标 |
| 4.3.4 设计压力情景、执行压力测试 |
| 4.3.5 结果的计算分析和应用 |
| 4.4 信用风险暴露分类改进方案 |
| 4.5 内部信用评级应用改造方案 |
| 4.5.1 额度策略 |
| 4.5.2 定价策略 |
| 4.5.3 风险预警策略 |
| 4.5.4 业务报告策略 |
| 4.6 内部信用评级管理与流程改造方案 |
| 4.7 组织与制度改造方案 |
| 4.7.1 划分相关部门职责 |
| 4.7.2 建立信用风险管控平台 |
| 第5章 CS银行信用风险管理改进方案评价与保障措施 |
| 5.1 改进前后信用风险管理模式的对比评价 |
| 5.2 保障措施 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 未来展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）ZH银行矿业信贷业务信用风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的和意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.3 研究内容及研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的创新与不足之处 |
| 第二章 商业银行信用风险管理概述 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 商业银行信用风险的含义 |
| 2.1.2 商业银行信用风险管理的含义 |
| 2.2 商业银行信用风险管理的特征 |
| 2.3 信用风险管理的流程 |
| 2.3.1 识别判断信用风险 |
| 2.3.2 评估度量信用风险 |
| 2.3.3 全面控制信用风险 |
| 2.4 信用风险管理的相关理论 |
| 2.4.1 信息不对称理论 |
| 2.4.2 信贷集中理论 |
| 2.4.3 信用分析法 |
| 第三章 ZH银行矿业信贷业务信用风险及其管理现状 |
| 3.1 ZH商业银行基本情况 |
| 3.1.1 ZH商业银行概况 |
| 3.1.2 对公信贷客户结构 |
| 3.1.3 资产质量状况 |
| 3.2 ZH银行矿业信贷业务信用风险及成因分析 |
| 3.2.1 矿业信贷业务经营情况 |
| 3.2.2 矿业信贷业务信用风险分析 |
| 3.2.3 矿业信贷业务信用风险成因分析 |
| 3.3 ZH银行矿业信贷业务信用风险管理现状 |
| 3.3.1 信用风险管理制度 |
| 3.3.2 信用风险管理组织架构 |
| 3.3.3 信用风险管理主要流程 |
| 第四章 ZH银行矿业信贷业务信用风险管理存在的问题及成因 |
| 4.1 ZH银行矿业信贷业务信用风险管理存在的问题 |
| 4.1.1 风险管理意识不足 |
| 4.1.2 信用风险识别和预警不到位 |
| 4.1.3 信用风险度量存在缺陷 |
| 4.1.4 信用风险控制不力 |
| 4.1.5 专业队伍人员整体素质不高 |
| 4.2 ZH银行矿业信贷业务信用风险管理存在问题的成因分析 |
| 4.2.1 缺乏健全的培训教育机制 |
| 4.2.2 银行内部控制机制不完善 |
| 4.2.3 违规追责不到位 |
| 4.2.4 信息科技化管理方式运用不足 |
| 第五章 ZH银行矿业信贷业务信用风险管理的优化建议 |
| 5.1 重视培育风险管理意识 |
| 5.2 加强信用风险的识别和预警 |
| 5.2.1 运用互联网及大数据技术,拓宽信息收集渠道 |
| 5.2.2 强化贷款调查和审查,提升风险识别能力 |
| 5.2.3 完善信用风险预警管理 |
| 5.3 优化信用风险的评级体系和模型 |
| 5.3.1 完善矿业信贷业务内部评级体系 |
| 5.3.2 构建并完善信用评分模型 |
| 5.4 强化信用风险的控制措施 |
| 5.4.1 严控职责分离和授信审批 |
| 5.4.2 加强贷款企业动态监测,完善贷后风险管理 |
| 5.4.3 注重相关指标管控 |
| 5.5 健全银行内部控制机制 |
| 5.5.1 强化信用风险权责管控 |
| 5.5.2 重视信用风险管理效果评估 |
| 5.5.3 构建内部控制监督机制 |
| 5.5.4 加强内部信息交流与沟通 |
| 5.6 加强专业队伍建设,建立合理的奖惩制度 |
| 5.6.1 重视业务及专业技能培训 |
| 5.6.2 促进对外交流 |
| 5.6.3 完善奖惩机制 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读学位期间发表学术论文目录 |
（9）内部评级法在商业银行外贸企业信用风险管理中的应用研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.2.1 企业信用风险成因的相关研究 |
| 1.2.2 商业银行评估企业信用风险方法研究 |
| 1.2.3 商业银行信用风险管理现状与问题研究 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路与框架 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 论文的创新点与不足之处 |
| 2 信用风险与信用风险管理的内部评级法 |
| 2.1 信用风险的概念 |
| 2.1.1 信用风险的涵义 |
| 2.1.2 信用风险的特征 |
| 2.2 信用风险的影响因素 |
| 2.2.1 企业内部影响因素 |
| 2.2.2 外部环境影响因素 |
| 2.3 信用风险管理的内部评级法 |
| 2.3.1 内部评级法的类型 |
| 2.3.2 内部评级法的基本要素 |
| 2.3.3 内部评级法的要求 |
| 3 商业银行外贸企业信用风险管理的现状与问题 |
| 3.1 外贸企业信用风险的特征 |
| 3.1.1 易受经济环境变化的影响 |
| 3.1.2 受到融资模式潜在风险的影响 |
| 3.1.3 外贸企业之间的恶性竞争 |
| 3.2 外贸企业信用风险管理的一般方法 |
| 3.2.1 传统信用风险管理方法 |
| 3.2.2 现代VaR信用风险管理方法 |
| 3.3 商业银行外贸企业信用风险管理存在的问题 |
| 3.3.1 风险管理体系缺乏针对性 |
| 3.3.2 流程管理体系有待完善 |
| 3.3.3 信用风险评估体系存在缺陷 |
| 4 商业银行外贸企业信用风险管理中内部评级法的应用 |
| 4.1 内部评级法的适用性分析 |
| 4.2 内部评级法的相对优势 |
| 4.3 内部评级法的应用步骤 |
| 4.3.1 测算企业违约概率 |
| 4.3.2 确定企业信用等级 |
| 4.3.3 计算银行最高风险限额 |
| 4.4 内部评级法在应用中的具体要求 |
| 5 案例研究:X银行对Y企业的信用风险管理 |
| 5.1 案例背景介绍 |
| 5.1.1 Y企业的背景介绍 |
| 5.1.2 X银行外贸企业信贷业务 |
| 5.1.3 X银行外贸企业信贷业务风险现状 |
| 5.2 案例具体应用 |
| 5.2.1 企业违约概率的测算 |
| 5.2.2 企业信用等级的确定 |
| 5.2.3 银行最高授信额度的计算 |
| 5.3 案例综合评价 |
| 6 结论与对策建议 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 对策建议 |
| 参考文献 |
| 附录A 附录名称 |
| 致谢 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间的科研成果 |
（10）中资银行跨国并购的风险评估与预警研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 问题的提出 |
| 第二节 研究背景和选题意义 |
| 一、国际背景 |
| 二、国内背景 |
| 三、研究意义 |
| 第三节 本文的研究范围 |
| 一、关于银行跨国并购的概念界定 |
| 二、关于银行跨国并购类型的界定 |
| 第四节 本文的研究方法和主要框架 |
| 一、研究方法 |
| 二、主要框架 |
| 第五节 本文的创新点 |
| 第二章 相关理论和文献综述 |
| 第一节 银行跨国并购的理论 |
| 一、国外的研究现状 |
| 二、国内的研究现状 |
| 三、文献评述 |
| 第二节 银行跨国并购风险理论 |
| 一、跨国并购风险的构成 |
| 二、跨国并购风险的评估 |
| 三、跨国并购风险的预警 |
| 四、跨国并购风险的控制 |
| 五、文献评述 |
| 第三章 关于中外银行业跨国并购的比较 |
| 第一节 关于国际银行业跨国并购的分析 |
| 一、五次并购浪潮的产生 |
| 二、国际银行业跨国并购的现状和特点 |
| 三、典型跨国银行的案例研究:汇丰银行 |
| 第二节 关于中资银行跨国并购的分析 |
| 一、中资银行跨国并购的政策演进 |
| 二、中资银行跨国并购的现状和特点 |
| 三、中资银行跨国并购的动因分析 |
| 四、中资银行跨国并购的案例研究:中国工商银行、中国民生银行 |
| 第三节 关于国内外银行跨国并购的比较 |
| 一、跨国并购的动机 |
| 二、跨国并购的战略 |
| 三、跨国并购的主体 |
| 四、跨国并购的支付方式 |
| 第四章 中资银行跨国并购风险评估指标体系的构建 |
| 第一节 跨国并购的主要风险因素:国内外机构视角 |
| 一、国际机构对风险因素的分析与评述 |
| 二、国内机构对风险因素的分析与评述 |
| 第二节 本文的拓展 |
| 一、新形势下跨国并购风险的新内涵 |
| 二、指标体系的构建原则 |
| 三、指标体系的构建框架 |
| 第五章 中资银行跨国并购的风险评估 |
| 第一节 数据收集和处理 |
| 一、样本选取 |
| 二、数据来源 |
| 三、数据处理 |
| 第二节 子风险的风险评估 |
| 一、子风险得分的确定:基于因子分析方法 |
| 二、子风险的评估结果分析 |
| 第三节 综合风险的风险评估 |
| 一、综合风险得分的确定:基于熵值法 |
| 二、综合风险评估结果分析 |
| 三、综合风险预警指数的确定 |
| 第六章 中资银行跨国并购的风险预警 |
| 第一节 跨国并购风险预警模型的设计 |
| 一、BP神经网络原理概述 |
| 二、BP神经网络模型的算法流程 |
| 三、建立跨国并购风险预警模型的基本假说 |
| 四、总体建模思路 |
| 第二节 BP神经网络在预警模型中的实际应用 |
| 一、相关参数及函数的设定 |
| 二、预警模型的训练与检验 |
| 三、预警结果的评价分析 |
| 第七章 关于中资银行跨国并购风险控制的政策建议 |
| 第一节 国家层面的风险控制政策建议 |
| 一、构建政策协调机制,提升风险管理水平 |
| 二、动态调整监管体系,完善国际监管协调机制 |
| 三、加强经济外交,改善双边关系 |
| 四、积极推进BIT谈判,降低投资风险 |
| 第二节 银行层面的风险控制政策建议 |
| 一、跟随国家战略,制定科学的并购战略目标 |
| 二、充分调查,熟悉国内外法律法规和政策 |
| 三、建立分层次的风险防控机制 |
| 四、合理选择并购目标和中介机构 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 作者简历及在学期间所取得的科研成果 |
四、我国商业银行内部信用评级体系的现状及面临的挑战（论文参考文献）
- [1]民生银行S分行小微企业信贷风险管理研究[D]. 王玉. 河北地质大学, 2021(07)
- [2]新金融工具准则背景下A省农商银行风险管理问题研究[D]. 刘玉芬. 江西财经大学, 2021(10)
- [3]信贷资产证券化对商业银行稳定性影响的研究[D]. 刘美君. 浙江大学, 2020(02)
- [4]中国商业银行贷款减值准备计提研究[D]. 王思琪. 中国财政科学研究院, 2020(08)
- [5]C农村商业银行小微企业信用风险评价研究[D]. 平萍. 西安石油大学, 2020(12)
- [6]马克思信用理论视角下我国商业信用风险防范研究[D]. 黄慧微. 河北师范大学, 2020(07)
- [7]CS银行信用风险管理研究[D]. 章立强. 江西财经大学, 2020(12)
- [8]ZH银行矿业信贷业务信用风险管理研究[D]. 柯丽华. 广西大学, 2020(07)
- [9]内部评级法在商业银行外贸企业信用风险管理中的应用研究[D]. 王聪颖. 大连海事大学, 2020(01)
- [10]中资银行跨国并购的风险评估与预警研究[D]. 金川. 上海社会科学院, 2020(08)